كيف تحسب زكاة الحسابات الجارية والتوفير والعملات الأجنبية والديون المستحقة لك — النصاب والحول ومثال محلول كامل.
نُشر في 23 أغسطس 2026 · راجعه فريق تحرير إحسبها
النقد أبسط أنواع المال حيازةً، وهو نظريًا الأبسط عند حساب الزكاة عليه: لا سعر سوقي يُبحث عنه ولا إنتاجًا زراعيًا يُقدَّر، بل رصيد ونسبة مئوية فقط. لكن عمليًا، النقد والمدخرات البنكية هي حيث يخطئ كثيرون في حساب زكاتهم، ليس لصعوبة الحساب، بل بسبب تفاصيل صغيرة يسهل إغفالها: أي نصاب يُطبَّق، وهل يمكن خصم فاتورة مستحقة الأسبوع القادم أولًا، وهل يُحتسب مال يدين به لك صديق، وماذا تفعل حيال فوائد تراكمت بهدوء في الحساب. يستعرض هذا الدليل كل نقطة من هذه بالترتيب، وينتهي بمثال محلول كامل يمكنك تطبيقه على أرقامك الخاصة.
المال النقدي الخاضع للزكاة أوسع مما يظنه كثيرون بمجرد "حساب التوفير". فهو يشمل النقد الفعلي المحفوظ في المنزل أو المحفظة، وأرصدة الحسابات الجارية، وأرصدة حسابات التوفير المخصصة، والمال في المحافظ الرقمية وتطبيقات الدفع، والعملات الأجنبية المحوَّلة إلى عملتك المحلية بسعر الصرف السائد. كما يشمل المال الذي تدّخره فعليًا لهدف مستقبلي، كدفعة أولى لمنزل أو حفل زفاف، لأن تجنيب النقد لإنفاق لاحق لا يُخرجه من مالك الزكوي اليوم؛ فقط النقد الذي غادر حيازتك فعليًا، كدفعة مقدمة غير قابلة للاسترداد، يتوقف عن الاحتساب. وتجد شرحًا أوسع لهذه النقطة تحديدًا في من يستحق الزكاة؟ الأصناف الثمانية. وإن أردت تطبيقًا عمليًا فوريًا، فإن حاسبة زكاة المال النقدي والمدخرات جاهزة لذلك.
النصاب هو الحد الأدنى من المال الذي يجب أن يملكه الشخص قبل أن تجب عليه الزكاة أصلًا. لا يرد للنقد نصاب مباشر في النصوص الأساسية، لذا يُشتق نصابه بمعادلته بأحد النصابين المذكورين: الذهب أو الفضة. يحدد معيار الذهب النصاب بنحو 85 جرامًا من الذهب الخالص، ويحدد معيار الفضة النصاب بنحو 595 جرامًا من الفضة. ولأن سعر الفضة السوقي أقل نسبيًا مقارنة بالذهب مما كان عليه تاريخيًا، فإن نصاب الفضة بمعظم العملات اليوم يمثل مبلغًا ماليًا أصغر بشكل ملحوظ من نصاب الذهب.
كلا المعيارين معتمد لدى العلماء، وتتيح حاسبات إحسبها اختيار أيهما. يميل أغلب العلماء المعاصرين إلى التوصية تحديدًا بنصاب الفضة للنقد والمال المختلط، على أساس أن النصاب الأدنى يعني تأهل عدد أكبر لدفع الزكاة ووصول مال أكثر لمستحقيه، وهو ما يتوافق مع الغاية الأساسية للزكاة كفريضة إعادة توزيع. واستخدام نصاب الذهب ليس خطأً؛ فهو ببساطة يرفع الحد قبل وجوب الزكاة. المهم هو تطبيق معيار واحد باستمرار بدل التنقل بين النصابين حسب أيهما يعطي رقمًا أنسب في سنة معينة.
لا تجب زكاة النقد بمجرد أن يتجاوز رصيدك النصاب. بل تجب بعد مرور سنة هجرية كاملة (الحول)، نحو 354 يومًا، مع بقاء مالك الزكوي عند النصاب أو فوقه طوال تلك المدة. فإذا انخفض رصيدك دون النصاب في وقت ما خلال السنة ثم عاد للارتفاع فوقه، يرى أغلب العلماء أن الحول يبدأ من جديد من تاريخ عودة مالك للنصاب أو تجاوزه، لا أن يستمر العد من تاريخ البداية الأصلي. وهذا أحد الأسباب الرئيسية لأهمية تدوين السجلات لمن يتذبذب رصيده خلال السنة، إذ يحدد التاريخ الدقيق لبلوغ مالك النصاب أول مرة موعد الاستحقاق السنوي لاحقًا.
بمجرد تحقق شرطي النصاب والحول، يصبح الحساب نفسه بسيطًا: زكاة النقد والمدخرات هي 2.5% (ربع العشر) من إجمالي الرصيد الزكوي في تاريخ اكتمال الحول. اجمع أولًا كل مصدر نقدي مؤهل، الحساب الجاري والتوفير والنقد الفعلي والعملات الأجنبية المحوَّلة لعملتك المحلية، مع الخصومات الموضحة أدناه، ثم اضرب الإجمالي النهائي في 0.025. وهو ما يقودنا إلى سؤال ذي صلة يجيب عنه كيف تتابع مدفوعات زكاتك كل سنة.
يُعامل المال الذي يدين به لك آخرون عمومًا كجزء من مالك الزكوي، لكن التفاصيل تعتمد على مدى احتمالية تحصيله فعليًا. الدين الذي تتوقع سداده بثقة تامة، كقرض قصير الأجل لصديق موثوق أو فاتورة عميل ستُسدد بوضوح، يُدرج عادة في حساب زكاتك سنويًا تمامًا كما لو كان النقد موجودًا بالفعل في حسابك. أما الدين المشكوك فيه أو المتنازع عليه، حيث السداد غير مؤكد فعليًا، فيستثنيه كثير من العلماء من الحساب السنوي، وتجب الزكاة عليه (عن السنوات التي كان مستحقًا فيها، في رأي البعض، أو عن سنة تحصيله فقط، في رأي آخر) عند تحصيله أخيرًا فحسب. وعند الشك في حالة دين معين، يُستحسن الرجوع لعالم محلي مطّلع بدلًا من التخمين بأي اتجاه. لتوفير الوقت، أدخل قيمك في حاسبة زكاة المال النقدي والمدخرات واحصل على النتيجة في ثوانٍ.
قبل تطبيق نسبة 2.5%، يُجيز أغلب العلماء خصم الديون المستحقة الفورية، إيجار هذا الشهر، فاتورة خدمات، قسط قرض مستحق قريبًا، من إجمالي نقدك. والمنطق أن هذا المال مُلتزَم به فعليًا وليس مالًا متاحًا حقيقةً وقت حساب الزكاة. أما الدين طويل الأجل غير المستحق قريبًا، كالرصيد المتبقي من قرض عقاري يمتد لعقود، فلا يُخصم عادة بالكامل؛ بل يُخصم فقط الجزء المستحق حاليًا. تهم هذه التفرقة بشكل خاص من يحمل قرضًا عقاريًا أو قرضًا شخصيًا طويل الأجل إلى جانب مدخراته، إذ إن خصم الرصيد المتبقي بالكامل سيُلغي وجوب الزكاة على معظم من لديهم أي دين طويل الأجل، وهو ما لا يتبناه أغلب العلماء.
إذا كان حساب التوفير أو الجاري قد ولّد فائدة، فهذه الفائدة ليست دخلًا زكويًا بالمعنى المعتاد، بل والأهم أنها لا تُعتبر مالًا جائز الاحتفاظ به أصلًا. النهج المعتمد هو تحديد مبلغ الفائدة بدقة من كشف الحساب وإخراج كامل مبلغها، عادة لأوجه خيرية غير دينية بدلًا من صدقة يُرجى ثوابها، دون احتسابها ضمن دفعة الزكاة. فقط أصل مبلغ المدخرات، المال الذي أودعته أو اكتسبته فعليًا بطرق مشروعة، هو الذي يُحتسب ضمن الإجمالي الزكوي. والاحتفاظ بالمال في حسابات خالية من الفوائد أو قائمة على المشاركة في الربح يُغني عن هذه الخطوة الإضافية تمامًا. ولمن يرغب في التعمق أكثر، يتناول مقال زكاة الأسهم والاستثمارات: كيف تحسب ما عليك هذه النقطة بمزيد من التفصيل.
لنفترض أن شخصًا لديه الوضع التالي في تاريخ اكتمال سنته الزكوية:
إجمالي النقد الزكوي: 12,000 + 3,000 + 500 + 500 − 800 = 15,200 دولار. وبافتراض أن هذا الرقم يتجاوز النصاب المعتمد في ذلك التاريخ، فإن الزكاة المستحقة هي 15,200 × 0.025 = 380 دولارًا.
إذا كان نقدك موزّعًا على أكثر من عملة، حوّل كل مبلغ إلى عملة مرجعية واحدة بسعر الصرف السوقي في تاريخ اكتمال سنتك الزكوية، ثم اجمع كل شيء قبل تطبيق النصاب ونسبة 2.5%. لا حاجة لحساب الزكاة بشكل منفصل لكل عملة؛ الهدف هو إجمالي واحد مُجمّع بعملة واحدة ليكون كل من مقارنة النصاب والنسبة النهائية دقيقين. بدل حساب هذا يدويًا في كل مرة، تتولى حاسبة زكاة المال النقدي والمدخرات العملية كاملة نيابة عنك.
سؤال شائع هو هل المال المُخصص لغرض قادم محدد، دفعة أولى لمنزل، حفل زفاف، رحلة حج قادمة، أو احتياطي أعمال، مُعفى من الزكاة لمجرد أنه مُخصص مسبقًا. الجواب لا. نية إنفاق المال مستقبلًا لا تُخرجه من مالك الزكوي في الحاضر؛ فقط المال الذي غادر حيازتك فعليًا، كدفعة مقدمة غير قابلة للاسترداد دُفعت بالفعل مثلًا، يتوقف عن الاحتساب. ينطبق هذا حتى على الأموال المحفوظة في حساب فرعي منفصل لـ"هدف ادخاري" داخل تطبيق بنكي؛ فالتسمية المُلصقة بالمال لا تغيّر وضعه الزكوي، بل موقعه وملكيته الفعليان فقط هما ما يغيّرانه.
الحالة الوحيدة التي تغيّر الحساب فعلًا هي عندما يكون المال قد دُفع بالفعل كالتزام ملزم غير قابل للاسترداد قبل اكتمال حولك، كدفعة عقارية موقّعة ومدفوعة لا يمكن استردادها. في هذه الحالة، غادر المال مالك فعليًا ولم يعد ضمن ما يُدرج. أما مجرد نية إنفاقه قريبًا، دون دفعه فعليًا، فلا يكفي وحده. وإذا أردت التوسع أكثر، يشرح دليلنا زكاة عروض التجارة: كيف تحسب زكاة أصول نشاطك التجاري هذا الجانب بتفصيل أكبر.
يستحق الأمر توضيحًا لتفرقة تُربك كثيرًا من الموظفين: الزكاة ليست ضريبة على الدخل وقت اكتسابه. الراتب الشهري ليس زكويًا بمجرد إيداعه؛ ما يهم هو الرصيد المتبقي في المدخرات بعد مرور حول كامل بقي خلاله ذلك المال عند النصاب أو فوقه. هذا يعني أن المال المُنفق على المعيشة اليومية طوال السنة، الإيجار، البقالة، المواصلات، لا يدخل أبدًا ضمن حساب الزكاة، لأنه لا يبقى كمال متراكم. فقط الجزء المُدّخر والمحتفظ به فعليًا من الدخل هو ذو الصلة، ويُقاس كلقطة في تاريخ اكتمال الحول لا كمجموع كل راتب استُلم خلال السنة.
تجاوز الجمع اليدوي والبحث عن النصاب. تُجمّع حاسبة زكاة المال النقدي والمدخرات من إحسبها حساباتك، وتطبق معيار النصاب الذي تختاره، وتعطيك المبلغ الدقيق المستحق خلال ثوانٍ.
نعم. أي نقد تملكه، في حساب جارٍ أو حساب توفير أو نقدًا في المنزل، يُحتسب ضمن المال الزكوي. لا يشترط أن يكون مُستثمرًا أو مخصصًا لغرض معين حتى يجب فيه الزكاة.
كلاهما معتمد. يميل أغلب العلماء المعاصرين إلى التوصية بنصاب الفضة (نحو 595 جرامًا من الفضة) للنقد والمال المختلط، لأنه الأدنى بين النصابين ويوصل زكاة أكثر لمستحقيها. واستخدام نصاب الذهب (نحو 85 جرامًا) موقف معتمد أيضًا.
نعم، يُجيز رأي جمهور العلماء خصم الديون المستحقة الفورية، كفواتير هذا الشهر أو الإيجار أو قسط قرض مستحق قريبًا، من إجمالي النقد قبل تطبيق نسبة 2.5%. أما الدين طويل الأجل غير المستحق قريبًا فلا يُخصم عادة بالكامل.
الفائدة (الربا) ليست دخلًا جائزًا، ويجب إخراجها من الحساب والتخلص منها دون طلب ثواب، بمعزل عن الزكاة، لا أن تُحتسب أو تبقى كنمو زكوي. فقط أصل مبلغ المدخرات هو الخاضع للزكاة.
لا تبدو زكاة النقد معقدة إلا في أول مرة. فبمجرد اختيار معيار النصاب، وتدوين تاريخ بداية الحول، وتجنيب أي ديون فورية، تصبح الخطوة المتبقية جمعًا واحدًا يتبعه ضرب واحد. التفاصيل التي تستحق المراجعة كل سنة هي ما ذُكر أعلاه: أي الحسابات تُدرج، وماذا يُخصم، وماذا يُستثنى، لا العملية الحسابية نفسها التي نادرًا ما تتغير من سنة لأخرى.
طبّق ما سبق مباشرة عبر حاسبة زكاة الذهب والفضة وحاسبة زكاة عروض التجارة. وللمزيد من القراءة في مدونة Ihsabha، طالع زكاة العملات الرقمية والبيتكوين: كيف تحسب ما يجب عليك، زكاة الراتب ودخل العمل: كيف تحسب ما يجب عليك وزكاة حسابات التقاعد وصناديق المعاشات (401k وEPF): دليل كامل.