احسب ضريبة القيمة المضافة أو ضريبة المبيعات، سواء كان مبلغك شاملًا للضريبة أو غير شامل لها.
📂 الأعمال والتجارةعبّئ الحقول الموجودة يمين الصفحة بمعلوماتك، ثم اضغط الزر لرؤية النتيجة فورًا. لا حاجة للتسجيل، ولا تُرسَل أي بيانات لأي خادم — كل الحساب يتم داخل متصفحك مباشرة.
تختلف نسب ضريبة القيمة المضافة (VAT) وضريبة المبيعات العامة بشكل معتبر بين الدول، وفي بعض الدول، بين مناطق أو فئات منتجات مختلفة ضمن الدولة نفسها، فتعتمد هذه الأداة على نسبة يُدخلها المستخدم نفسه بحسب النسبة الفعلية المطبَّقة في دولته أو منطقته المحددة بدلًا من افتراض رقم عالمي واحد. تدعم الأداة سيناريوهين عمليين شائعين: أولًا، إيجاد السعر النهائي الشامل للضريبة بدءًا من سعر مستثنى من الضريبة (قبل الضريبة)، يُحسَب بضرب المبلغ قبل الضريبة بنسبة الضريبة وإضافة مبلغ الضريبة الناتج للسعر الأصلي؛ وثانيًا، العمل بالاتجاه العكسي لإيجاد مبلغ الضريبة المُضمَّن في سعر إذا كان لديك بالفعل سعر نهائي شامل للضريبة وتريد تحديد السعر الأصلي قبل الضريبة، يُحسَب بقسمة السعر الشامل على (1 + نسبة الضريبة) لاستخلاص المبلغ الأساسي قبل الضريبة. هذا التمييز بين إضافة ضريبة لسعر معروف قبل الضريبة واستخلاص الضريبة من سعر معروف شامل للضريبة مهم فعليًا للتجار والمحاسبين عند إصدار فواتير دقيقة أو تسوية سجلات محاسبية، لأن تطبيق الاتجاه الخاطئ من الحساب على سعر شامل للضريبة بالفعل يُنتج نتيجة خاطئة بشكل معتبر لا مجرد فرق تقريب.
تبدو حسابات ضريبة القيمة المضافة وضريبة المبيعات بسيطة بشكل مُضلِّل — اضرب بالنسبة، أضفها للسعر، انتهى. يعمل هذا بشكل مثالي لاتجاه واحد محدد من الحساب، لكن تطبيق نفس الضرب البسيط على الحالة العكسية يُنتج إجابة خاطئة بشكل منهجي تُعثِّر كثيرين يتعاملون مع فواتير وتسعير للمرة الأولى.
الاتجاه المباشر هو حساب سعر شامل للضريبة بدءًا من مبلغ معروف قبل الضريبة: اضرب السعر قبل الضريبة بنسبة الضريبة للحصول على مبلغ الضريبة، ثم أضف تلك الضريبة للسعر الأصلي للحصول على الإجمالي النهائي الذي يواجهه العميل. سلعة بـ100 دولار قبل الضريبة مع VAT 15% تصبح 115 دولارًا — بسيط، ومحسوب بشكل صحيح بالضرب المباشر.
الاتجاه العكسي — بدءًا من سعر معروف شامل للضريبة والحاجة لإيجاد كم من ذلك الإجمالي كان فعليًا ضريبة، أو ما كان السعر الأصلي قبل الضريبة — لا يمكن استخدام نفس نهج الضرب المباشر فيه، لأن نسبة الضريبة مُعرَّفة كنسبة من الأساس قبل الضريبة، لا كنسبة من الإجمالي الشامل بالفعل. ضرب سعر شامل للضريبة مباشرة بالنسبة يُضخِّم بشكل منهجي مبلغ الضريبة الفعلي المُضمَّن.
الحساب العكسي الصحيح يقسم السعر الشامل للضريبة على (1 + نسبة الضريبة) لاستعادة المبلغ الأساسي الأصلي قبل الضريبة أولًا، وفقط بعد ذلك يحسب جزء الضريبة كالفرق بين السعر الشامل والأساس المُستعاد. باستخدام المثال السابق عكسيًا: قسمة 115 دولارًا على 1.15 تستعيد بشكل صحيح الأساس 100 دولار قبل الضريبة، بينما ضرب 115 دولارًا مباشرة بـ15% بالخطأ سيُنتج 17.25 دولارًا — رقم ضريبة خاطئ بشكل ملحوظ مقارنة بـ15 دولارًا الصحيحة.
يهم هذا التمييز بطرق عملية جدًا للتجار والمحاسبين: فاتورة تحتاج لإظهار السعر المستثنى من الضريبة، مبلغ الضريبة، والإجمالي الشامل للضريبة بشكل واضح ومنفصل (متطلب قانوني شائع في كثير من ولايات ضريبة القيمة المضافة) تحتاج تطبيق الحساب العكسي الصحيح كل مرة يكون نقطة البداية سعرًا نهائيًا شاملًا للضريبة بالفعل لا أساسًا قبل الضريبة — الخطأ في اتجاه هذا الحساب لا يُنتج فقط خطأ تقريب صغيرًا، بل رقم ضريبة خاطئًا فعليًا قد يُسبِّب مشاكل امتثال ومحاسبة حقيقية.
أدخل النسبة الرسمية لضريبة القيمة المضافة أو المبيعات في بلدك — تختلف هذه النسبة كثيرًا، فتحقق من هيئة الضرائب المحلية إن لم تكن متأكدًا.
إذا كانت الضريبة مضافة أصلًا، لا يمكنك ضرب النسبة مرة أخرى — تحتاج للقسمة على (1 + النسبة) لاستخراج المبلغ الأساسي غير الشامل للضريبة بشكل صحيح.
نعم — تطبّق كثير من البلدان نسب ضريبة مخفّضة أو إعفاءات على أساسيات كالغذاء والدواء والتعليم، جنبًا إلى جنب مع نسبة معيارية لأغلب السلع والخدمات الأخرى.